Кредитование – это неотъемлемая часть финансовой сферы, в которой нуждаются частные лица и крупные предприятия в равной степени. Эта ключевая часть товарно-денежных отношений играет важнейшую роль в экономике.

Но банковская деятельность также подвержена и высокой вероятности возникновению убытков, где основным видом является кредитный риск. Невозврат кредитов может нанести непоправимый ущерб или даже привести к банкротству банка.

Кредитный риск

Понятие

Кредитный риск – это риск кредитора получить убыток в случае невыполнения или просрочки дебитором своих долговых обязательств. Основными причинами возможного убытка являются снижение кредитоспособности и ухудшение деловой репутации заемщиков.

Основанием для возможных потерь может послужить уменьшение стоимости кредитного портфеля в связи полной или частичной неплатежеспособностью контрагента к моменту погашения долга.

Это происходит из-за большой закредитованности, особенно предприятий малого и среднего бизнеса. Вместо того, чтобы позаботиться о состоянии портфеля активов и вкладывать кредитные средства в то, что способно принести прибыль, такие заемщики полностью тратят деньги, не задумываясь о погашении в установленный срок.

Нормативы кредитного риска установлены в Инструкции Банка России от 28.06.2017 года №180-И «Об обязательных нормативах банков».

Степень вероятности возникновения потерь играет большую роль при определении процентной ставки по кредиту. Как правило, высокий уровень компенсируется повышенной процентной ставкой.

Уровень кредитного риска банка подразделяется по сумме потерь:

  • минимальный: менее 25%;
  • средний: от 25% до 50%;
  • высокий: от 50% до 75%;
  • критически: от 75% до 100%.

На уровень влияют такие показатели, как длительный срок займа и отсутствие залога.

Виды

Выделяют 3 основных вида:

  • потребительский;
  • корпоративный;
  • суверенный.

Реализация корпоративного кредитного риска (невозврат кредитов) может привести к целому ряду банкротств, поэтому система управления возможных потерь должна быть гибкой, эффективной, а главное – современной.

Классификация может различаться по сфере возникновения и уровням.

Выделяют 2 основные группы возможных потерь по сфере возникновения: внешние и внутренние. К внешней группе относятся политические, инфляционные, законодательные, макроэкономические, географические и отраслевые факторы, из-за которых заемщик испытывает трудности с выплатой долга.

Внутренняя группа обусловлена ошибками в ведении финансовой деятельности конкретного заемщика и неверным управлением банка-кредитора.

Факторы

Уровень возможных потерь зависит от множества факторов, где основными являются:

  • экономическая ситуация в стране и регионе;
  • политическая обстановка;
  • банкротство контрагента;
  • мошенничество заемщика;
  • отсутствие залога;
  • значительный удельный вес кредитов у контрагентов, испытывающих финансовые трудности.
Перечисленные факторы, как и виды, также бывают внешними и внутренними. Внешние факторы связаны с денежно-кредитной системой, внешней и внутренней политикой страны.

Внутренние факторы относятся к деятельности банка и заемщика:

  • продвижение большого количества новых кредитных продуктов;
  • уровень менеджмента;
  • квалификация персонала;
  • репутация и кредитоспособность заемщика.

О снижении кредитного риска по заемщику-юридическому лицу свидетельствует снижение оборотов по счетам в банке.

Способы снижения возможных убытков могут быть следующими:

  • тщательная процедура утверждения каждого кредита;
  • страхование займа;
  • утверждение максимального размера риска для каждого контрагента.

Менеджмент банка должен владеть навыками прогнозирования возможных источников потерь.

Оценка

Оценкой является диагностика максимально возможного убытка с заданной вероятностью и в течение определенного периода. При оценке возможного убытка различают индивидуальный и портфельный кредитный риски.

Розничный связан с операцией или контрагентом и предполагает его отдельную кредитоспособность. А к портфельным рискам относятся риски по всем ссудам и обязательствам банка.

Различают 5 критериев оценки возможных потерь:

  • репутация;
  • возможности;
  • капитал;
  • условия;
  • залог.

Кроме этого, для оценки вероятности убытков потребуется сбор информации о финансовой деятельности заемщика за последние 3 года. Особенно важными для этого этапа считаются последние 6 месяцев.

Управление

Управление – это система, направленная на уменьшение возможных потерь и минимизирование ущерба для деятельности банка. Высокая степень требует от коммерческого банка взвешенного подхода к управлению, которое включает в себя:

  • стратегию;
  • методы оценки;
  • формы управления.

Стоит отметить, что в современной банковской среде преобладает высокий уровень работы с возможными потерями. Задачи менеджмента в области управления убытками состоят в формировании оценки кредитоспособности и мониторинге за кредитом. Один из методов управления кредитным риском – это диверсификация кредитного портфеля, а также:

  • предварительный анализ кредитоспособности заемщика;
  • страхование ссуд;
  • уменьшенный размер кредитов одному заемщику;
  • создание ресурсов для возмещения вероятных убытков по предоставленным займам.

Последовательность управления состоит из 5 этапов:

  • идентификация;
  • оценка;
  • планирование;
  • лимитирование;
  • создание системы процедур.
Все перечисленные этапы составляют методологию управления убытками, где каждый выполняет определенные функции и задачи.

Таким образом, кредитный риск присутствует всегда, а для предотвращения его неблагоприятных последствий необходим постоянный мониторинг. Кроме того, методы управления предотвращения убытков должны постоянно совершенствоваться.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

Также вы можете задать вопрос онлайн-консультанту:

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Нажимая на кнопку «Отправить комментарий» вы соглашаетесь на обработку своих персональных данных.

Please enter your name here