Когда должник не имеет возможности вернуть заемные средства единоразово, или в отношении него началась процедура банкротства, он, совместно с кредитором, может составить график погашения задолженности, образец которого вы найдете в нашей статье.

Этот документ позволяет обеим сторонам сделки контролировать исполнение обязательства по своевременной оплате и облегчить процесс за счет разбивки систематических платежей на определенный период времени (например, по месяцам).

График погашения задолженности (образец)

Что такое график погашения задолженности?

График погашения задолженности – это документ, составляемый должником и кредитором, в котором устанавливаются периодичность и сроки исполнения финансовых обязательств. Такой документ становится актуальным во многих практических случаях, в том числе при:

  • банкротстве должника;
  • задолженности по кредитному договору;
  • необходимости оплаты поставки товаров или услуг.

Например, особенностям документа при банкротстве посвящена статья 85 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 года № 127-ФЗ.

Значение документа для юридических лиц в рамках процедуры банкротства состоит в следующем:

  • полное удовлетворение всех требований кредиторов;
  • наложение ареста имущества лишь в рамках процедуры банкротства;
  • приостановление исполнительного производства по поводу задолженности;
  • запрет на выплату процентов.
Пеня и штрафы при этом должнику не назначаются.

Преимущество графика в том, что в нем отражаются фиксированные суммы, что значительно экономит время на уточнение остатков долга и дает возможность досрочного погашения.

В каких случаях составляется?

График необходим в случае, когда у неплательщика имеется долг, и он готов его погасить. Оформляется этот документ как приложение к основному договору, по которому возникло обязательство по оплате (займа, поставки и т.п.).

В случае с банкротством план платежей составляется, если судом назначается финансовое оздоровление компании.

О каких правилах составления графика следует знать?

Составляя график, нужно учитывать, что он должен отражать следующие моменты:

  • требования кредиторов;
  • необходимость оплаты долгов кредиторам первой и второй очереди, согласно условиям соответствующих договоров, через месяц с момента денежного оздоровления;
  • оплата долга пропорционально требованиям кредиторов;
  • оформление плана в виде таблицы excel (с колонками «номер», «наименование кредитора», «сумма долга» и «срок выплаты»);
  • возможность погашения долга не только по графику, но и досрочно.

Следует отметить, что при нескольких выплатах последняя графа делится два и более.

Существует 2 вида планов погашения задолженности: аннуитетный и дифференцированный.

В аннуитетном размер задолженности, в том числе проценты, разбивается на равные суммы, а дифференцированный составляется по принципу убывания – сначала вносятся большие суммы, затем меньшие.

И тот и другой тип графиков имеет свои плюсы и минусы. Преимущества аннуитетного плана в том, что с его помощью легче контролировать выплаты и должнику удобно запоминать сумму платежа, поскольку он в очередной период аналогичен предыдущему. Но недостаток такой системы в невозможности пересчитать проценты при досрочном погашении долга.

Удобство дифференцированного графика в простоте расчета оставшейся суммы долга, а при досрочной выплате происходит перерасчет, что является существенной выгодой.

Кем утверждается документ?

Если задолженность возвращается не в рамках процедуры банкротства, то график утверждается обеими сторонами сделки (например, поставщиком и покупателем или кредитором и заемщиком), посредством подписания дополнительного соглашения к договору.

Что касается банкротства, то, как сказано в п. 2 ст. 84 № 127-ФЗ, график погашения задолженности утверждается судьей арбитражного суда, рассматривающим дело, а подписывается лицом, уполномоченным на это учредителями должника.

Можно ли в график погашения задолженности вносить изменения?

Такая возможность есть и ею обладают следующие лица:

  • учредители (участники) компании-должника;
  • собственники имущества унитарного предприятия;
  • лица, предоставившие обеспечение (кредиторы);
  • административный управляющий.

Если должник не выплачивает деньги согласно графику, созывается собрание кредиторов для внесения в него изменений. В связи с этим возникает вопрос о том, можно ли включить в него не все, а часть реестровых требований. Поскольку в законе об этом не говорится, в график следует включить абсолютно все требования, существующие до момента окончания процедуры финансового оздоровления.

После принятия решения собранием кредиторов по поводу изменений, последние утверждаются арбитражным судом. Для этого необходимо, чтобы должник обратился к кредиторам с соответствующим ходатайством в течение 2 недель со дня, в котором нужно было вносить платеж.

После направления ходатайства управляющий созывает собрание кредиторов, которые принимают решение в удовлетворении прошения должника или отказе в этом. При положительном решении разрабатывается новый график погашения задолженности и утверждается судом. Если кредиторы в ходатайстве отказывают, это влечет досрочное прекращение финансового оздоровления.

Образцы документов

График погашения долга

Образец графика погашения задолженности по налогам вы можете найти здесь: https://yadi.sk/i/yUp4JF2Y3Xpgvf

Гарантийное письмо с графиком погашения задолженности

Шаблон гарантийного письма с графиком платежей мы поместили сюда: https://yadi.sk/i/fPoAomUB3Xpi6f

Договор займа между физическими лицами с графиком платежей

Чтобы скачать бланк договора займа с графиком платежей, нажмите сюда: https://yadi.sk/i/sXWQVwxH3Xpjsv

График платежей поможет регламентировать порядок возврата средств и избежать путаницы при расчете задолженности (в том числе штрафов и пени) в случае допущения просрочки должником. Если потенциальный контрагент откажется от составления плана будущих выплат, это заранее укажет на его недобросовестность и позволит избежать сотрудничества с ним.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

Также вы можете задать вопрос онлайн-консультанту:

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Нажимая на кнопку «Отправить комментарий» вы соглашаетесь на обработку своих персональных данных.

Please enter your name here